Капитальные вложения и нормируемые оборотные средства

Содержание
В курсовом проекте производятся расчёты следующих разделов.
1.Производственная программа по эксплуатации таксомоторного состава.
2. Материальнотехническое снабжение.
3.План по труду и заработной плате.
4.Капитальные вложения и нормируемые оборотные средства.
5.Амортизационные отчисления. Сибистоимость перевозок пассажиров.
6.Доходы, прибыль и рентабельность.
В заключительной части курсового проекта описываем доходность предприятия, производим расчёт производительности труда.
Список литературы завершает курсовую работу.
Исходные данные;
Таблица 1.1 – Исходные данные


порядку ГАЗ -3124 ВАЗ-2101
1. Количество автомобилей одной марки (А1),ед. 70 65
2. Длина ездки с пассажирами (ℓен),км. 210 320
3. Техническая скорость (Vт) км/ч. 35 35
4. Время пребывания автомобиля в наряде (Тн),ч. 12 12
5. Коэффициент использования пробега (в). 0,9 0,9
6. Время простоя перед посадкой (tп-в), ч. 1,4 1,4
7. Пасажировместимость (qа), чел. 5 5
8. Коэффициент использования пасажировместимости (g) 0,8 0,8
Таблица 1.2 Текущее планирования автотранспортного предприятия.

Марка кол-во автомобильных пробег а/м с начала норма пробега до кап. ремонта

автомобиля единиц эксплуатации для новых для прошедших к.п
А1 30 30000 300000
ГАЗ-3124 А2 30 186000 300000

А3 10 330000 219000
А1 20 12500 125000
ВАЗ-2101 А2 30 77500 125000

А3 15 137500 91250
1 Раздел.
Производственная программа по эксплуатации подвижного состава.
1.1 Количество пребывания дней в автохозяйстве
АДх=А·Дк (1.1)
где А – количество автомобилей
Дк – количество календарных дней (365)
АДк =65·365=23725
АДк =70·365=25550
1.2 Количество дней эксплуатации автомобилей
АДэ=А·Дк·бв (1.2)
где бв – Коэффициент выпуска а/м на линию.
АДэ=65·365·0,66=15658,5
АДэ=70·365·0,66=16863
1.3 Количество часов прибывания в эксплуатации автомобилей.
Ачэ=А·Дк·Тн·бв (1.3)
где Тн – время прибывания автомобиля на линии
Ачэ =65·365·12·0,66=187902
Ачэ =70·365·12·0,66=202356
1.4 Количество ездок с пассажирами
nе=Тн·Vт·в/ℓен+tп-в·Vт·в (1.4)
где Vт – техническая скорость.
в – коэффициент использования пробега.
ℓен – длина ездки с пассажирами.
tп-в – время простоя перед посадкой.
nе =12·35·0,9/320+1,4·35·0,9=378/364,1=1,1»1
nе =12·35·0,9/210+1,4·35·0,9=378/254,1=1,5»2
1.5 Объем перевозок.
1.5.1 Производственный пробег одного такси.
Lпр=nе×ℓен (1.5)
где nе – количество ездок с пассажирами.
Lпр=1·320=320
Lпр=2·210=420
1.5.2 Общий пробег одного такси.
ℓоб=Lпр/в (1.6)
ℓоб =320/0,9=355,5
ℓоб =420/0,9=466,7
1.5.3 Производительность такси на один автомобиле день (авто/день) работы в пассажиро-километров (пас/км).
Wа/д =Lпр ·в·qа·г (1.7)
где qа – пассажировместимость.
г – коэффициент использования
пассажировместимости.
Wа/д =320·0,9·5·0,8=1152
Wа/д =420·0,9·5·0,8=1512
1.5.4 Количество перевозок пассажиров в одном такси за 1 день работы.
Uад =Wад /ℓен (1.8)
Uад =1152/320=3,6
Uад =1512/210=7,2
1.5.5 Производительность на один авто – место – день.
а) 1 авто – место – день.
Wамд =Wад /qа (1.9)
Wамд =1152/5=230,4
Wамд =1512/5=302,4
б) пассажиро день.
Wад =Wамд /ℓен (1.10)
Wад =230,4/320=0,72
Wад =302,4/210=1,4
1.5.6 Производительность на 1 автомобиле – час движения, пас/км.
Wадв =Vт·в ·ɣ·qа (1.11)
Wадв =35·0,9·0,8·5=126
Wадв =35·0,9·0,8·5=126
1.5.7 Среднее наполнение пассажирами такси на 1км. Общего пробега.
Wапр=в·qa·г (1.12)
Wапр =0,9·0,8·5=3,6
Wапр =0,9·0,8·5=3,6
1.5.8 Производительность одного такси в год в пас/км.
Wап =365·бв·Wад (1.13)
а) Wап =365·0,66·0,72=173,448
Wап =365·0,66·1,4=337,31
б) Uап =365·бв·Uад (1.14)
Uап =365·0,66·3,6=867,24
Uап =365·0,66·7,2=1734,51
1.5.9 Производительность всего таксопарка в год.
а) Wапг =Wап ·А (1.15)
Wапг =173,448·65=11274,12
Wапг =337,3·70=23611
б) Uапр =Wап ·A (1.16)
Uапр =173,448·65=11274,12
Uапр =337,3·70=23611
1.5.10 Производительность на одно пассажиро – место в год списочного парка.
а) Wамп =365·бв ·Wамд ·A (1.17)
Wамп =365·0,66·2304·65=3607718,4
Wамп =365·0,66·302,4·70=5099371,2
б) Uамп =365·бв ·Uамд ·A (1.18)
Uамп =365·0,66·3,6·65=5637,6
Uамп =365·0,66·7,2·70=121413,6
1.6 Пробег такси
1.6.1 Пробег одного такси в сутки.
Lсут =Tн ·Vт ·ℓен /ℓен ·tп-в ·Vт ·в (1.19)
Lсут =12·35·320/320+1,4·35·0,9=134400/364,1=369
Lсут =12·35·210/210+1,4·35·0,9=88200/254,1=347
1.6.2 Годовой пробег такси.
Lг =Lсут ·Дк ·бв (1.20)
Lг =369·365·0,66=88892,1
Lг =374·365·0,66=83592,3
1.6.3 Годовой прбег всего автопарка .
Lобщ =Lг ·A (1.21)
Lобщ =88892·65=5777980 км.
Lобщ =83592·70=5851440 км.
1.6.4 Платный прбег такси.
Pо =Lобщ ·Цт (1.22)
где Цт – цена тарифа (Цт =2р/км)
Ро =5777·2=11555960
Ро =5851440·2=11702880
2 Раздел
Материально техническое снабжение.
Поставки материалов и запчастей менеджароми материально технического снабжения являются основной задачей в обеспичении потребным количеством эксплуатационных материалов для ремонта подвижного состава и безперебойного выполнение плана перевозок пассожиров.
Для определения расхода топлива необходимо учесть надбавки и скидки в зависемости от конкретных условий эксплуатаций подвижного состава.
При определении потребности предприятия в запосных частях и материалах для Т.Р. учитываются нормы расхода в зависемости от пробега сначала эксплуатации.
Примечание:
При работе в зимнее время в северных районах расход топлива увеличевается на 15% в районах крайнего севера на 25%.
2.1 Определяем годовой расход обтирочного материала на весь парк автомобилей. Норма расхода на одно такси (а1=14 – 20 кг.) в год.
По.м =а1 ·А (2.1)
По.м =20·65=1300
По.м =20·70=1400
2.2 Определим годовую стоимость обтирочных материалов.
Sо.м =Цо.м ·По.м (2.2)
где Цо.м – стоимость обтимальных материалов
(Цо.м =4 р/кг.).
Sо.м =4·1300=5200
Sо.м =4·1400=5600
2.3 Определяем годовую потребность в автомобильных шинах.
Аш=Lобщ ·Пшн /Lнорм (2.3)
где Пшин – количество шин на автомобиле.
Lнорм – для такси (Lнорм =45тыс.км)
Аш =5777980·4/45000=513,6≈514
Аш =5851440∙4/45000=520,1≈520
2.4 Определить стоимость новых шин.
Sн.ш =Цш ∙Аш ∙0,5 (2.4)
где Аш =50% от общего количества шин.
Цш – цена одной шины (Цш =200).
Sн.ш =200∙257∙0,5=25700
Sн.ш =200∙260∙0,5=2600
2.5 Определим затраты на приобретение запасных частей на 1000 км. пробега.
Sз.ч =Lобщ ∙H/1000 (2.5)
где H – норма затрат на запчасти
(H=Ца/м ∙13%)
ВАЗ – 2101=30000 р.
ГАЗ – 3124=45000 р.
Sз.ч =5777980∙3900/1000=22534122
Sз.ч =5851440∙5850/1000=34230924
2.6 Определяем годовые затраты на материалы используемые на Т.О. и Т.Р.
Т.О.-Sм.т.о. =Нм.т.о. ∙Lобщ /1000 (2.6)
где Нм.т.о. – нарма расхода материала на
Т.О. (Нм.т.о. =2,44 р.)
Т.О.-Sм.т.о. =2,44∙5777980/1000=14098,3
Т.О.-Sм.т.о. =2,44∙5851440/1000=14277,5
Т.Р-Sм.т.р. =Нмтп ∙Lобщ /1000 (2.7)
где Нмтп – норма материала на Т.Р.
(Нмтр =3,16 р.)
Т.Р.-Sмтр =3,16∙5777980/1000=18258,4
Т.Р.-Sмтр =3,16∙5851440/1000=18490,5
2.7 Годовые затраты на эксплуатационные материалы.
Sэ.м =Нэ.м ∙А (2.8)
где Нэ.м – 250 р. в год на один автомобиль.
Sэ.м =250∙65=16250
Sэ.м =250∙70=17500
2.8 Определяем расход топлива на 1км. пробега такси.
Ст =(Нкм+Нп/км ∙nе)∙1,05/100 (2.9)
где Нкм – норма расхода на 100км. пробега.
(Нкм. =9л.,Нкм 15л.)
Нп/км. – дополнительная норма на каждую
Ездку.(Нп/км. =0,3л.)
Ст =(9+0,8∙1)∙1,05/100=0,098
Ст =(15+0,3∙2)∙1,05/100=0,163
2.9 Определимобщий расход топлива в течении года.
Ст.общ.г =Ст ∙Lобщ (2.10)
Ст.общ.г. =0,098∙5777980=566242
Ст.общ.г. =0,163∙5851440=953784,7
2.9.1 Определяем стоимость топлива в год.
Sт =Ст.общ.г. ∙Цт (2.11)
где Цт – цена 1л. топлива (Цт =6р.)
Sт =566242∙6=3397452
Sт =953784,7∙6=5722708,2
2.10 Потребность в смазочных материалах:
а) Моторное масло;
Смм =(а1 ∙Ст.общ.г. /100)∙Цм (2.12)
Где а1 – норма расхода масла (а1=3,5л.)
Цм – стоимость 1л. масла (Цм =10р.).
Смм =(3,5∙566242/100)10=198184,7
Смм =(3,5∙953784,7/100)10=333824,6
б) Трансмиссионное масло;
Стр.м =(а2 ∙Ст.общ.г /100)∙Ко ∙Цтр (2.13)
Где а2 – норма расхода масла (а2 =0,8)
Ко – коэффициент перехода из
объёмной величены к весовой (Ко =0,9)
Цтр =цена трансмисеонного масла
(Цтр =10р.)
Стр.м =(0,8∙566242/100)0,9∙10=40769,4
Стр.м =(0,8∙953784,7/100)0,9∙10=68672,5
в) Консистентная смазка.
Ск.см. =(а3 ∙Ст.общ.г /100)∙Цс (2.14)
Где а3 – норма расхода смазки (а3 =0,5л.)
Цс – цена конссистентной смазки
(Цс =30р)
Ск.см =(0,5∙566242/100)30=84936,3
Ск.см =(0,5∙953784,7/100)30=143067,7
2.11 Определим расход керосина на все виды ремонта.
Скер =(а4 ∙Ст.общ.г /100)Ко ∙Цк (2.15)
Где а4 – норма расхода керосина от общего
расхода топлива по весу (а4 =0,5%).
Цк – стоимость 1л. керосина.
Скер =(0,5∙566242/100)0,9∙10=25481
Скер =(0,5∙953784,7/100)0,9∙10=42920,3
Таблица 2.1 Сводная таблица затрат на материалы (1000р.)

Наименование показателей показатели в Т.Р

1 Затраты на приобретение материалов в том числе: -топливо 9120,2
- моторное масло 532
- трансмиссионное масло 109,4
- консистентная смазка 228
- керосин 68,4
- обтирочные материалы 10,8
2 Стоимость автомобильных шин 51,7
3 Затраты на запчасти 56765
4 Затраты на эксплуатационные материалы 33,7
5 Затраты на Т.О. 28,3
6 Затраты на Т.Р. 36,7

3 Раздел
План по труду и заработной плате
Расчёт плана по труду и заработной плате на А.Т.П. должен раскрыть следующие показатели:
1.Соблюдение темпов роста производительности труда и роста заработной платы;
2.Повышение производительности труда;
3.Привлечение минимального количества персонала для выполнения полной производственной программы. В плане по труду и заработной плате произведём следующие расчёты:
- численность водителей и ремонтных рабочих;
- тарифный фонд заработной платы;
- надбавки, премии, районный коэффициент;
- надбавки, дополнительный фонд заработной платы.
Примечание:
Годовой фонд рабочего времени при шестидневной рабочей недели для водителей составляет 1838 часов, для ремонтников 1892 часа.
3.1 Определим минимальное количество водителей для выполнения полной производственной программы.
Nв =(АЦэ /Фв )∙f (3.1)
Где Фв – это рабочий фонд водителя (Фв =1838)
f – производительность труда (f=1,05)
Nв =(390258/1838)∙1,05=222,9439≈223
3.2 Определим классность водителей.
1 класс – часовая тарифная ставка – 4,368 р.
2 класс – часовая тарифная ставка – 4,125 р.
3 класс – часовая тарифная ставка – 3,850 р.
1класс – 20% от всего количества водителей
2класс – 30% от общего количества водителей
3класс – 50% от общего количества водителей.
3.3 Определим тарифный фонд заработной платы водителей по классам.
Св1 =Цт1ст ∙Фв ∙Nв (3.2)
Св1 =4,368∙1838∙45=361277,3
Св2 =Цт2.ст ∙Фв ∙Nв (3.3)
Св2 =4,125∙1838∙67=507977,3
Св3 =Цт3.ст ∙Фв ∙Nв (3.4)
Св3 =3,850∙1838∙111=785469,3
3.4 Определим надбавку за классность.
Скл1 =Цт.с2 ∙Н∙Фв /100 (3.5)
Где Н – надбавка за классность (Н=15%)
Скл1 =4,125∙15∙1838/100=1137,3
3.5 Определим тарифный фонд заработной платы для всех водителей.
Sз/п.кл1 =Nв ∙Скл (3.6)
Sз/п.кл1 =45∙1137,3=51178,5
3.6 Определим общий тарифный фонд заработной платы.
Sобщ.т =Св1 +Св2 +Св3 +Sз/пл.кл (3.7)
Sобщ.т =361277,3+507977,3+785469,3+51178,5=1705902,4
3.7 Расчёт численности бригадиров.
Nбр =Nв /Нч.бр (3.8)
Где Нч.бр – норматив численности бригады
(Нч.бр =15ч)
Nбр =223/15=14,86≈15
3.8 Определим доплату за руководство бригадой.
Збр =Nбр ∙Нбр ∙12 (3.9)
Где Нбр – это сумма оплаты за руководство
бригадой (Нбр =50)
Збр =15∙50∙12=9000
3.9 Определим зарплату за интенсивный труд.
Зин =Sобщ.г. ∙Ни (3.10)
Где Ни – норматив интенсивности (Ни =10%)
Зин =1705902,4∙0,1=170590,3
3.10 Определим премиальный фонд заработной платы.
Зпр =(Sобщ.тр +Збр +Зи )∙Нпр /100 (3.11)
Где Нпр – норматив премии (Нпр =30%)
Зпр =(1705902,4+9000+170590,3)∙30/100=565647,8
3.11 Расчитаем районный коэффициент.
Зр.к =(Sобщ.тр +Збр +Зи +Зпр)Нр.к /100 (3.12)
Где Нр.к – 30% норматив районого
Коэффициента.
Зр.к =(1705902,4+9000+170590,3+565647,8)∙30/100=735342,15
3.12 Определим общий годовой фонд заработной платы.
Sобщ.г =Sобщ.тр +Збр +Зин +Зпр +Зр.к (3.13)
Sобщ.г =1705902,4+9000+170590,3+565647,8+735342,15=3186482,6
3.13 Дополнительный фонд заработной рлаты.
Здоп =Sобщ.г ∙24/302 (3.14)
Здоп =3186482,6∙24/302=253230,4
3.14 Определим общий годовой фонд с дополнительной заработной платой.
Sобщ.г =Sобщ.г +Здоп (3.15)
Sобщ.г =3186482,6+253230,4=3439713
3.15 Определим численности ремонтников.
Nр =А/Нр (3.16)
Где Нр – норма обслуживания одним рабочим
автомобилей (Нр =10шт.)
Nр 135/10=13
3.16 Определим тарифный фонд ремонтных рабочих.
Фтар =Чт.с ∙Фр ∙Nр (3.17)
Где Фр =1892р.
Фтар =3,845∙1892∙13=94571,6
3.17 Определим годовой фонд заработной платы с премией и районным коэффициентом.
Фгод =Фтар ∙Нпр ∙Нр.к (3.18)
Где Нпр - норматив премии=40%=1,4
Нр.к – норматив районого
коэффициента=30%=1,3
Фгод =94571,6∙1,4∙1,3=172119,2
3.18 Определим дополнителиный фонд ремрнтников.
Фдоп =Фгод ∙24/302 (3.19)
Фдоп =172119,2∙24/302=13678,3
3.19 Определим общий годовой фонд зароботной платы ремонтных рабочих.
Фобщ =Фгод +Фдоп (3.20)
Фобщ =172119,2+13678,3=185797,5
4 Раздел
Капитальные вложения и нормируемые оборотные средства (НОС)
Для выполнения производственной программы по перевозке пассажиров предприятие кроме подвижного состава должно иметь собственные или арендуемые здания, сооружения и оборудование.
В расчётах предусматриваем аренду производственных, административных и складских помещений стоимость 1мІ аренды в год:
- производственных помещений-128,8р. (190мІ).
- административные помещения –216р. (45мІ).
- складские помещения-108р. (30мІ).
- плата за землю-2р.
4.1 Определим стоимость орендуемых помещений в год.
Sпр.п Цпр.п ∙Nпр.п (4.1)
Где Цпр.п – цена 1мІ
Nпр.п – площадь производственных
помещений
Sпр.п 128,8∙190=24472
Стоимость административных помещений.
Sад.п =Цад.п ∙Nад.п (4.2)
Где Цад.п – цена 1мІ
Nад.п – площадь административных
помещений
Sад.п =216∙45=9720
Стоимость складских помещений.
Sск.п =Цск.п ∙Nск.п (4.3)
Где Цад.п – цена 1мІ
Nск.п – площадь складских помещений.
Sск.п =108∙30=3240
4.2 Определим плату за землю.
Sзем =(Nпр +Nад +Nск )∙Цзем (4.4)
Sзем =(190+54+30)∙2=530
4.3 Определяем стоимость спец одежды ремонтников.
Sсп.о =160∙Nр (4.5)
Где 160 –норматив в рублях в год.
Sсп.о=160∙13=2080
4.4 Определяем стоимость малоценных и быстро изнашивающихся предметов (МБП)
Sмбп =1200∙А (4.6)
Где 1200 – норма расхода суммы МБП на 1
автомобиль.
Sмбп =1200∙135=162000
4.5 Определяем стоимость прчего хозяйственного топлива.
Sх.т. =900∙А (4.7)
Где 900 – сумма затрат хозяйственного
топлива на 1 автомобиль.
Sх.т =900∙135=121500
4.6 Определим стоимость прочих материалов.
Sпр.м =300∙А (4.8)
Где 300 – норма затрат прочих материалов на
1 автомобиль
Sпр.м =300∙135=40500
4.7 Определяем стоимость основных производственных фондов.
Sопф =Ца ∙А (4.9)
Sопф =30000∙65=1950000
Sопф =45000∙70=3150000
Sопф =Sопф +Sопф (4.10)
Sопф =1950000+3150000=5100000
Таблица 4.1 Сводная таблица нормируемых оборотных средств.

Внимание, отключите Adblock

Вы посетили наш сайт со включенным блокировщиком рекламы!
Ссылка для скачивания станет доступной сразу после отключения Adblock!

Скачать полную версию