Совершенствование депозитной политики коммерческого банка на примере ОАО ГБ Нижний Новгород

Депозитная политика коммерческого банка

Коммерческий банк

Клиенты банка: - Физические лица. - Юридическиелица.

Государственные учреждения : -Центральный банк. -Министерство по налогам и сборам.

Рисунок 1 – Состав субъектов и объектов депозитной политики коммерческого банка

Существуют различные и нередко противоположные точки зрения по вопросу депозитов и применению депозитных счетов в банковской практике. Под депозитом в мировой банковской практике понимаются денежные средства или ценные бумаги, отданные на хранение в финансово-кредитные или банковские учреждения.

В российской банковской практике используются другие понятия депозита. Так, Гражданский Кодекс РФ в статье 834 определяет депозит через договор банковского вклада (депозита), где банк, принявший от вкладчика денежную сумму, обязуется по договору возвратить сумму вклада и выплатить проценты. По Федеральному закону «О банках и банковской деятельности», вклад – это денежные средства в валюте Российской Федерации или иностранной валюте, размещаемые физическими лицами в банке на территории Российской Федерации на основании договора банковского вклада или договора банковского счета, включая капитализированные (причисленные) проценты на сумму вклада.

Наиболее емким будет следующее понятие: депозиты представляют собой определенные суммы денежных средств, которые субъекты депозитных операций - физические и юридические лица - вносят в банк на депозитный счет либо на конкретный срок, либо до востребования. [3]

Таким образом, депозитные операции - это операции банков по привлечению денежных средств юридических и физических лиц во вклады либо на определенный срок, либо до востребования. В качестве субъектов депозитных операций выступают предприятия всех организационно-правовых форм и физические лица. Объектами депозитных операций являются депозиты, т.е. суммы денежных средств, которые субъекты депозитных операций вносят на банковские счета.

Современная банковская практика характеризуется большим разнообразием вкладов (депозитов) и соответственно депозитных счетов: депозиты до востребования, срочные депозиты, сберегательные вклады, вклады в ценные бумаги. Депозиты можно также классифицировать по срокам, категориям вкладчиков, условиям внесения и изъятия средств, уплачиваемым процентам, возможности получения льгот по активным операциям банка и т.д.[4]

Классификацию депозитов по форме изъятия более подробно можно представить схематично на рисунке 2.

В практике западных банков депозиты по возможности их изъятия делятся на следующие категории[5] :

– «горячие деньги», которые с большой вероятностью могут быть изъяты (например, депозиты, чувствительные к изменению процентных ставок);

– ненадежные, которые могут быть изъяты в пределах 25-30 % от их размера;

– стабильные средства (основные депозиты), вероятность изъятия которых минимальна.

ЛОРО	До 3 месяцев	Срочные
	3 – 6 месяцев	Срочные с дополнительными взносами
Контокоррент	6- 9 месяцев	Условные
Овердрафт		На предъявителя
НОСТРО	9 – 12 месяцев	До востребования
	Свыше 12 месяцев	На текущем счете

Рисунок 2 – Классификация депозитов коммерческого банка по форме изъятия

Коммерческие банки выступают, прежде всего, как специфические кредитные институты, которые, с одной стороны, привлекают временно свободные средства населения и организаций, а с другой - удовлетворяют за счет этих привлеченных средств разнообразные финансовые потребности своих клиентов.

Основные источники средств коммерческого банка - это:

· депозиты предприятий и организаций (юридических лиц);

· депозиты населения (физических лиц);

· межбанковские депозиты.[6]

В свою очередь, депозиты как юридических, так и физических лиц, по форме изъятия подразделяются на:

· депозиты до востребования (обязательства, не имеющие конкретного срока);

· срочные депозиты (обязательства, имеющие определенный срок);

· условные депозиты (средства, подлежащие изъятию при наступлении заранее оговоренных условий).

Депозиты до востребования представлены средствами на различных банковских счетах, которые их владельцы (юридические и физические лица) могут получить по первому требованию путем выписки денежных и расчетных документов (счета «оncall» в мировой практике). К депозитам до востребования в отечественной практике относят:

· средства, находящиеся на расчетных, текущих счетах предприятии и организаций;

· средства фондов различного назначения;

· средства в расчетах;

· остатки средств на корреспондентских счетах других банков;

· средства во вкладах до востребования физических лиц;

· сберегательные вклады.

Среди депозитов юридических лиц самым крупным источником привлечения банком ре

Внимание, отключите Adblock

Вы посетили наш сайт со включенным блокировщиком рекламы!
Ссылка для скачивания станет доступной сразу после отключения Adblock!

Скачать