Банкротство и санация банков: целевые приоритеты и методы реализации

МОСКОВСКИЙ БАНКОВСКИЙ ИНСТИТУТ

СПЕЦИАЛЬНОСТЬ «ФИНАНСЫ И КРЕДИТ»

Работа допущена к защите

Заведующий кафедрой

«Денежное обращение, финансы и кредит»

_____________/ Ю. Ю. Русанов /

«___» _____________ 2004 г.

ДИПЛОМНАЯ РАБОТА

На тему:

«Банкротство и санация банков:

целевые приоритеты и методы реализации»

Студентка группы 3 ЗУ-2

Ярыгина Светлана Анатольевна

Научный руководитель:

Кандидат экономических наук

Русанова Ольга Михайловна

Москва, 2004 г.

СОДЕРЖАНИЕ

ВЕДЕНИЕ………………………………………………………………………… 3

1. Несостоятельность (банкротство) кредитной организации…………………….7

1.1. Развитие законодательства о банкротстве кредитных организаций в РФ….7

1.2. Понятие несостоятельности кредитной организации и факторы на нее влияющие…………………………………………………………………………… 20

2. Санирование коммерческого банка, как способ восстановления деятельности банка………………………………………………………………………………… 33

2.1. Критерии необходимости санирования банка……………………………. 33

2.2. План финансового оздоровления банка………………………………..… 37

2.3. Санирование банка под управлением АРКО………….…………………… 48

3. Признание банка банкротом и его ликвидация……………………...……… 58

3.1. Основание признания банка банкротом……………………………………. 58

3.2. Процедуры ликвидации банка (временное управление банком, конкурсное производство)………………………………………………………..……………… 61

3.3. Актуальные проблемы и перспективы из практики ликвидации банков…80

ЗАКЛЮЧЕНИЕ…………………………………………………………………..86

СПИСОК ЛИТЕРАТУРЫ…………....………………………………………….88

ВВЕДЕНИЕ

Сложившаяся напряженная ситуац ия в экономике России постепенно охватила и банковскую систему, привела к увеличению числа кредитных институтов, допускающих нарушения в своей деятельности и имеющих неудовлетворительные экономические показатели.

Опыт других государств, анализ действий государственных структур по преодолению последствий банковских кризисов позволяет выделить четыре крупных направлений таких действий:

- преодоление кризиса ликвидности;

- укрепление банковского надзора;

- реструктуризация банковской системы;

- рекапитализация банков.

В данной работе постараемся проанализировать аспекты одного из основных направлений таких действий - реструктуризации банковской системы, предполагающей санацию и ликвидацию кредитных организаций.

Под реструктуризацией банковской системы понимается комплекс организационных процедур, который приводит к оздоровлению банковского сообщества, ликвидации и "удалению со сцены" неплатежеспособных банков. Как правило, в рамках этой работы надзорные органы проводят тщательную "ревизию" банковских балансов, проверку качества кредитного портфеля банков и уточнение степени рискованности активов банков, определение масштабов потерь конкретных банков и банковской системы в целом, анализ внутренних причин, которые могли обусловить ухудшение финансового положения банков. Важнейшей задачей надзорных органов в этой связи является скорейшее прекращение деятельности банков, восстановление которых не представляется возможным. Задержка с ликвидационными процедурами может привести к переводу кризиса в вялотекущую фазу, когда неплатежеспособные банки продолжают функционировать, вводя в заблуждение население и предприятия относительно своей жизнеспособности. Такая деятельность, как правило, приводит к растаскиванию относительно хороших активов банка, образованию у него новых убытков, нанесению еще большего ущерба его клиентам.

В Программе реструктуризации банковской системы (март 1999), представленной в Правительство, Банк России предлагает поддержать 79 региональных банков.

Особый вопрос возникает в отношении судьбы крупнейших многофилиальных банков, многие из которых тогда находились в исключительно сложном положении. На наш взгляд, необходимость существования многофилиальных банков в России не может подвергаться сомнению, поскольку, во-первых, именно такие банки играют ключевую роль в обеспечении системы межрегиональных и межбанковских расчетов, во-вторых, именно только крупные банки могут удовлетворить кредитные потребностей крупнейших российских предприятий. Сохранение крупных кредитных организаций позволяет использовать уже налаженную инфраструктуру, как расчетную, так и кредитную. Как правило, уровень квалификации менеджеров среднего звена и специалистов существенно выше в крупных банках. Одновременно, оказывая этим банкам финансовую поддержку, государство фактически прощает собственникам и менеджменту этих банков те ошибки, из-за которых, во многом, банки и оказались в критическом положении. Отстранение же высших менеджеров может привести к потере значительной части квалифицированных кадров.

Отсутствие в то время действий или четких заявлений Банка России о будущих действиях по отношению к крупнейшим многофилиальным банкам ставит их перед неизбежностью поиска самостоятельных путей выхода из кризиса. Группа крупных банков (Мост-банк, ОНЭКСИМбанк, "МЕНАТЕП", "Российский кредит", СБС-Агро, Мосбизнесбанк) начала осуществлять собственные программы "реструктуризации" принадлежавшего им банковского бизнеса. Суть и содержание этих программ примерно одинаковы: перевод текущего бизнеса, связанного с обслуживанием клиентуры, в новый банк, который является или относ

Внимание, отключите Adblock

Вы посетили наш сайт со включенным блокировщиком рекламы!
Ссылка для скачивания станет доступной сразу после отключения Adblock!

Скачать