Управление денежными потоками 6

Курсовая работа

Предмет: финансовый менеджмент

Тема: Управление денежными потоками

СОДЕРЖАНИЕ

ВВЕДЕНИЕ........................................................................................................................................ 3

ГЛАВА 1. ЭКОНОМИЧЕСКАЯ СУЩНОСТЬ ДЕНЕЖНОГО ПОТОКА. КЛАССИФИКАЦИЯ ЕГО ВИДОВ............................................................................................................................................. 5

1.1 Цели и задачи управления денежными потоками............................................................... 5

1.2. Виды и классификация денежных потоков........................................................................ 6

1.3 Фактры влияющие на приток и отток денежных потоков............................................... 10

ГЛАВА 2. ПРИНЦИПЫ И МЕТОДЫ ОПТИМИЗАЦИИ ДЕНЕЖНЫХ ПОТОКОВ ООО «ЛАНИТ».......................................................................................................................................................... 16

2.1. Принципы управления денежного потока........................................................................ 16

2.2 Общая характеристика ООО «Ланит»................................................................................ 18

2.3 Анализ движения денежных потоков прямым методом ООО «Ланит»......................... 20

2.4 Анализ движения денежных потоков косвенным методом ООО «Ланит»................... 25

2.5 Коэффициентный анализ денежных потоков ООО «Ланит».......................................... 29

ГЛАВА 3. ПЛАНИРОВАНИЕ И ПРОГНОЗИРОВАНИЕ ДВИЖЕНИЯ ДЕНЕЖНЫХ ПОТОКОВ ООО «ЛАНИТ».............................................................................................................................. 31

3.1 Прогнозирование движения денежных потоков ООО «Ланит»..................................... 31

3.2 Планирование движения денежных потоков ООО «Ланит»........................................... 35

ЗАКЛЮЧЕНИЕ................................................................................................................................ 42

СПИСОК ЛИТЕРАТУРЫ............................................................................................................... 44

ПРИЛОЖЕНИЕ 1............................................................................................................................ 45

ПРИЛОЖЕНИЕ 2............................................................................................................................ 48

ВВЕДЕНИЕ

Управление денежными потоками основа основ эффективного финансового менеджмента. Современные методы планирования, учета и контроля денежных потоков позволяют руководителю определить, какие из подразделений и бизнес - линий предприятия генерируют наибольшие денежные потоки, в какие сроки и по какой цене наиболее целесообразно привлекать финансовые ресурсы, во что эффективно инвестировать свободные денежные средства. Денежные потоки и предприятия во всех их формах и видах, а соответственно и совокупный его денежные поток, несомненно являются, важнейшим самостоятельным объектом финансов предприятия. Это определяется тем, что денежные потоки обслуживают хозяйственную деятельность предприятия практически во всех ее аспектах. Образно денежный поток можно представить как систему финансового кровообращения хозяйственного организма предприятия.

Актуальность темы. Эффективно организованные денежные потоки и расчеты предприятия являются важнейшим симптомом его финансового здоровья, предпосылкой обеспечения устойчивого роста и достижения высоких конечных результатов его хозяйственной деятельности в целом. Поэтому знание и практическое использование современных принципов, механизмов и методов эффективного управления денежными потоками позволяет обеспечить переход предприятия к новому качеству экономического развития в рыночных условиях. Данная работа знакомит с современными методами разработки политики управления денежным и потоками предприятия; особенностями механизмов управления ими в процессе финансовой деятельности и служат критериями принятия эффективных управленческих решений по вопросам организации денежного оборота предприятия. Значительное внимание уделено в данной работе вопросам планирования и оптимизации объемов и структуры денежных потоков. Любое решение в сфере бизнеса связано с деньгами. Компании,

которые в повседневной жизни лицом к лицу сталкиваются с проблемой оборачиваемости средств, вынуждены 100% управленческих усилий тратить на управление деньгами. Финансовые служащие успешно развивающихся компаний отлично понимают важность денег как фактора деловой жизни. Каждое предприятие должно стремиться к развитию. В этом аспекте чрезвычайно важно обеспечить эффективное управление потоками наличных денежных средств. Данным фактом, на мой взгляд, достигается практическая значимость проделанной работы.

Цель: анализ и планирование движения денежных средств предприятия.

Для достижения поставленной цели необходимо решить следующие задачи:

· изучить теоретические основы анализа и планирования денежных средств;

· рассмотреть особенности анализа и планирования денежных средств ООО «Ланит»;

· выявить рекомендации по совершенствованию управления денежными средствами ООО

Внимание, отключите Adblock

Вы посетили наш сайт со включенным блокировщиком рекламы!
Ссылка для скачивания станет доступной сразу после отключения Adblock!

Скачать