по бух.учету

№ операции

Содержание операции. Первичный документ

Сумма в руб.

Корреспонденция счетов

Дебет

Кредит

Учет кассовых операций

1

Приходный кассовый ордер №110 от 03.12. и выписка банка от 03.12.

Получены в кассу с расчетного счета в банке по чеку

денежные средства:

а) на выплату пособий по уходу за ребенком до 1,5 лет

б) на командировочные и хозяйственные расходы.

1500

3500

50

51

Итого:

5000

2

Расходный кассовый ордер №241 от 03.12.

Выдано из кассы Петрову Сергею Васильевичу под отчет на командировочные расходы.

3000

71

50

3

Расходный кассовый ордер №242 от 03.12.

Выдано из кассы Русаковой Ольги Евгеньевне пособие по уходу за ребенком до 1,5 лет.

1500

70

50

4

Расходный кассовый ордер №243 от 03.12.

Выдано Скворцовой Ирине Сергеевне под отчет на приобретение канцелярских товаров.

500

71

50

5

Расходный кассовый ордер №244 от 03.12.

Выдано из кассы Шмаковой Елене Павловне алименты.

2200

76

50

6

Приходный кассовый ордер №111 от 03.12.

Внесена в кассу задолженность от покупателя ООО «Союз» за полученную ранее продукцию в, том числе НДС

10000

50

62

7

Расходный кассовый ордер № 244 от 03.12

Сданы в банк «Тарханы» на расчетный счет по объявлению на взнос наличными сверхлимитные денежные средства- выручка от реализации продукции Лимит 3200

6800

51

50

8

Выписка банка от 10.12. и приходный кассовый ордер №112 от 10.12.

Получены с расчетного счета по чеку №620400 от 10.12 и оприходованы в кассе денежные средства.

а) на выплату з/платы

б) на командировочные расходы

в) на выплату отпускных

44309

2300

5500

50

51

Итого:

76109

9

Расходные кассовые ордера и платежные ведомости от 10.12.

Выдано из кассы

а) заработная плата за ноябрь текущего года

б) Иванову В.И. под отчет на командировочные расходы

в) Отпускные работникам

44309

2300

5500

70

71

70

50

50

50

Итого:

52109

10

Выписка банка от 11.12.

Перечислено с расчетного счета:

а) по платежному поручению от №400 от 11.12. налог на доходы с физических лиц с зарплаты за ноябрь

б) по платежному поручению №401 от 11.12 НДС по декларации за ноябрь текущего года

в) по платежному поручению №402,403,404, 405, 406, 407 от 11.12. перечислен ЕСН за ноябрь текущего года.

Поступило на р/с задолженность за отгруженную продукцию от покупателя ООО «Орион»

3100

3960

19334

24000

68

68

69

51

51

51

51

62

11

Выписка банка от 15.12.

Перечислено с расчетного счета по платежному поручению №402 от 15.12. поставщику ООО «Мангуст» за полученные материалы в том числе НДС

35000

60

51

12

Выписка банка от 25.12.

Перечислено с расчетного счета

а) по платежному поручению №408 от 25.12. ОАО «Пензреги