Нормативные документы Банка России

Нормативные документы

Указание № 1192-У

Указанием Банка России от 05.09.2002 № 1192-У, вступившем в силу с 1 декабря 2002 года, изменены требования по обязательной и обратной продаже части валютной выручки. К сожалению, в тексте самого документа нет словосочетания «обязательная продажа», и многие уполномоченные банки были вынуждены атаковать письменными запросами территориальные управления и Департамент валютного регулирования и валютного контроля Банка России с целью уточнить, что конкретно имели в виду авторы, написав два предложения о продаже вообще иностранной валюты резидентами. Такая общая формулировка свидетельствует о крайнем нежелании Банка России поддаваться прессингу и что-либо менять в давно установленном порядке по обязательной продаже. Теперь не только продажа иностранной валюты с текущего валютного счета, но и продажа с транзитного и специального транзитного валютных счетов (обязательная и обратная виды продажи) могут быть осуществлены юридическим лицом-резидентом (на основании поручения, представленного в уполномоченный банк) по его желанию:

1) на межбанковской валютной бирже;

2) непосредственно уполномоченному банку, а также на внебиржевом межбанковском валютном рынке.

В первом случае продажа производится на ЕТС на следующий день после подачи поручения по курсу, близкому к курсу Банка России; во втором случае продажа производится в день подачи поручения по курсу уполномоченного банка.

Указание № 1233-У

Указанием Банка России от 17.12.2002 № 1223-У, вступившим в силу с 10 февраля 2003 года, уменьшена сумма рублевого депозита, который открывается юридическим лицом-резидентом при покупке иностранной валюты по контрактам об импорте товаров, предполагающим предоплату. Этот документ объединяет и излагает в новой редакции указания Банка России от 22.03.99 № 519-У и от 14.04.99 № 543-У, в связи с чем последние утрачивают силу. Вместо 100% от суммы средств в рублях, за которую будет покупаться иностранная валюта (как это было предусмотрено Указанием № 519-У), теперь в депозит размещаются 20% от этой суммы. Впервые четко рассматривается ситуация с товарами, ввозимыми с территории Республики Белорусь, с которой Российская Федерация имеет общую таможенную территорию. Расширен перечень оснований для возврата рублевых средств из депозита: в него, помимо представления клиентом ГТД, обратной продажи купленной валюты, возврата аванса нерезидентом, включены случаи безвозвратной утери товара, банкротства нерезидента, полного прекращения обязательств нерезидента по решению суда, уплаты резидентом штрафа за неввоз товара по решению суда. Новый нормативный акт не распространяется на покупку ограниченно конвертируемых валют.

Несмотря на то что редакция Указания Банка России № 1223-У весьма проработана и конкретна, авторы этого документа не учли основные трудности, с которыми сталкивается уполномоченный банк при расчете размера рублевых средств, подлежащих внесению клиентом в депозит. Проблема в том, что требование разместить средства в депозит в срок не позднее дня, предшествующего дню зачисления купленной иностранной валюты, осталось и в новом документе. Это означает, что невозможно точно рассчитать размер рублевого депозита, так как известна сумма покупаемой иностранной валюты и неизвестен курс покупки (этот курс зависит от того, где клиент желает приобрести валюту, — либо курс уполномоченного банка, либо биржевой курс на завтра). Если расчет производить по курсу текущего дня, то необходима коррекция суммы рублевого депозита после осуществления клиентом покупки: добавить в депозит рублей (курс возрос) или списать рубли (курс упал), чтобы добиться идеального равенства между суммой рублей, за которую валюта была куплена, и суммой рублей, направленной в депозит. На этом путаница не заканчивается: уполномоченному банку нужно возвращать клиенту средства из депозита, и чаще всего это делается частями на сумму каждого представленного основания. Таким образом, снова встает вопрос о способе расчета рублевого эквивалента, и практически невозможно добиться точности в остатке средств на депозитном счете. По нашему мнению, вышеуказанные трудности в значительной степени удалось бы преодолеть, если бы средства в депозит размещались в день покупки валюты.

Указание № 1220-У

Указанием Банка России от 10.12.2002 № 1220-У (вступило в силу с 1 февраля 2003 г.) уполномоченным банкам разрешено участвовать в уставных капиталах иностранных кредитных организаций, действующих по законодательству стран — членов ФАТФ или ОЭСР. Уполномоченные банки не должны иметь преобладающего участия в уставном капитале иностранного банка. Уполномоченный банк в течение 5 рабочих дней после осуществления операции, связанной с увеличением или уменьшением своего участия в капитале иностранного банка, уведомляет Банк России по установленной форме, а через три месяца представляет в Банк России выписку из реестра акционеров, сертификат, выписки из правовых актов иностранных государств и прочие документы. Остаются действующими Инструкция Банка России от 24.08.98 № 76-И «Об особенностях регулирования деятельности банков, создающих и имеющих филиалы на территории иностранного государства» (для целей открытия филиала требуется разрешение Банка России) и Положение Банка России от 29.04.98 № 27-П «Положение о порядке представления Банком России уполномоченным банкам разрешений на участие в уставном капитале кредитных организаций за гра