Обязательное резервирование в РБ

Обязательное резервирование в РБ

В соответствии со ст.20 Закона РБ от 14 декабря 1990г. № 464-ХII «О национальном банке Республики Беларусь» размер обязательных резервов, размещенных в национальном банке, являлся одним из основных экономических нормативов, устанавливаемых для банков. Кроме того этот закон разрешал увеличение нормы обязательных резервов использовать в качестве экономической санкции к банкам.

В период с 2000 по 2009 развитие системы обязательного резервирования характеризовалась постепенным внедрением рыночных принципов использования данного инструмента для целей денежно-кредитной политики.

Следует отметить, что в настоящее время к основным нормативным правовым актам , определяющим и регулирующим систему обязательного резервирования в нашей стране, относятся:

• Банковский кодекс Республики Беларусь, устанавливающий право Национального банка на регулирование нормативов обязательных резервов, обязанность банков депонировать часть привлеченных денежных средств в фонде обязательных резервов, размещаемом в Национальном банке, и определяющий предназначение данного инструмента – регулирование денежного обращения в соответствии с целями и задачами денежно-кредитной политики страны, а также страхование ликвидности и платежеспособности банков;
• Инструкция о порядке формирования банками и небанковскими кредитно-финансовыми организациями фонда обязательных резервов, размещаемого в Национальном банке Республики Беларусь, утвержденная постановлением Правления Национального банка Республики Беларусь от 28 декабря 2006г. № 224 (далее - Инструкция № 225);
• Положение о принципах регулирования текущей ликвидности банков Республики Беларусь Национальным банком Республики Беларусь, утвержденное постановлением Правления Национального банка Республики Беларусь от 5 марта 2008 г. №64.

Далее подробно рассмотрим развитие системы элементов системы обязательного резервирования в Республики Беларусь. А экономической литературе выделяют следующие элементы субъекты обязательного резервирования, база резервирования, нормы резервирования, периоды расчета и выполнения резервных требований, форма хранения , механизм усреднения, выплаты по средствам фонда обязательных резервов, штрафные санкции и другие.

Субъекты обязательного резервирования – банки и небанковские кредитно-финансовые организации, а также филиалы банков других государств, расположенные на территории Республики Беларусь.

База резервирования – рассчитывается с использованием формулы средней арифметической на основании балансовых данных на 1,8,15,22-е числа отчетного месяца, следующего за отчетным, по формуле:

ПС1+ПС8+ПС15+ПС22+ПС1С

База резервирования =____________________________, (1)

5

Где ПС 1,8,15,22,1с – сумма привлеченных средств на 1,8,15, 22 числа отчетного месяца и 1-е число следующего месяца.

С 1 марта 2007г. После вступления в силу Инструкции №225, была внесена единичная методика расчета базы резервирования по формуле средней хронологической величины для привлеченных средств на 1,8,15,22-ечисла и 1-е число следующего месяца.

ПС1/2+ ПС8+ПС22+ПС1с/2

База резервирования = ________________________,(2)

4

Где ПС 1,8,15,22,1с - привлеченные средства на 1,8,15, 22 числа отчетного месяца и 1-е число следующего месяца.

Данное изменение направлялось на унификацию порядка обязательного резервирования национального банка Республики Беларусь и Центрального банка Российской Федерации.

Норма резервирования – в марте и апреле 2000г. В рамках ужесточения денежно-кредитной политики для борьбы с инфляцией нормативы минимальных резервных требований от привлеченных ресурсов в белорусских рублях были увеличены до 17 и 19% соответственно, а в январе 2001г. в связи с началом периода макроэкономической и финансовой стабилизации – снижены до 16% и от привлеченных ресурсов в иностранной валюте – с 16 до12%.

Для создания наиболее благоприятных условий наращивания рублевых вкладов физических лиц за счет поддержания их доходности на уровне, обеспечивающем выгодность рублевых сбережений по сравнению с валютными, а также в целях унификации белорусской и российской систем обязательного резервирования с марта 2002г. Национальный банк Республики Беларусь изменил принцип дифференциации резервных нормативов. С этого момента и по настоящее время нормативы устанавливаются в зависимости от типа владельца средств (физические или юридические лица) и вида валюты привлеченных средств (белорусские рубли или иностранная валюта) кроме того, в рамках той же унификации в течение 2003г. банками осуществлялось замещение иностранной валюты, депонированной в фонде обязательных резервов от средств, привлеченных в иностранной валюте, белорусскими рублями в соответствии с утвержденным графиком, устанавливающим удельный вес белорусских рублей в фонде на соответствующие даты регулирования. В связи с необходимостью такой замены с 1 января 2003г. была установлена единая норма обязательного резервирования в размере 10% независимо от валюты и вида привлеченных средств.

Начиная с 2001г. по мере замедления инфляционных процессов. Повышения деловой активности и инвестиционной активности в большинстве отраслей экономики, роста уровня занятости и реальных денежных доходов населения, а также увеличения объемов внешней торговли Национальный банк Республики Беларусь стал постепенно сн