Рассчетно-кассовое обслуживание предприятий в коммерческом банке

Негосударственное образовательное учреждение

среднего профессионального образования

«НОВОЧЕБОКСАРСКИЙ ТЕХНИКУМ ПРИКЛАДНОЙ БИОТЕХНОЛОГИИ»

Выпускная квалификационная работа

(дипломная работа)

Рассчетно-кассовое обслуживание предприятий в коммерческом банке

(на примере Новочебоксарского отделения № 8102 Сбербанка России)

Лобаторина Анастасия

специальность 080108 «Банковское дело»

курс IV группа 404.2-Б

Научный руководитель:

Иванова Любовь Алексеевна

преподаватель первой квалификационной

категории

2010 г.

Оглавление

Введение

Глава 1. Теоретические основы организации расчетно-кассового обслуживания

1.1 Введение операций по расчетным и текущим счетам

1.2 Организация кассовой работы в банке

1.3 Использование безналичных расчетов

Введение

Расчетные счета открываются юридическим лицам, действующим на принципах хозяйственного расчета, независимо от форм собственности, а также индивидуальным, семейным предприятиям, арендным коллективам, арендаторам и крестьянским хозяйствам. Расчетно - кассовое обслуживание - это получение качественно высокого уровня обслуживания со стороны банков, облегчающую работу юридических лиц в сфере денежного оборота. Кассовое обслуживание является одной из важнейших функций банков. В кругообороте наличных денег, обеспечивающих товарообмен, банк является исходным и конечным пунктом движения денег. В сферу обращения наличные деньги попадают из банка в форме выплаты заработной платы и для других расчетов наличными и в виде выручки возвращаются в банк.

На рассмотрение предлагается дипломная работа, написанная на тему «Расчетно- кассовое обслуживание предприятий в коммерческими банке», основанная на практических материалах Новочебоксарского отделения № 8102 Сбербанка России г. Новочебоксарск.

Актуальность и значимость предложенной работы заключается в том, что на рассмотрение предложен проект аналитической работы Новочебоксарского отделения № 8102 СБ РФ по комплексному обслуживанию клиентов, находящихся на расчетно-кассовом обслуживании, акцентируясь на вопросах экономической работы проводимой специалистами отделения с клиентами с момента предоставления ими пакета документов на открытие расчетного или иного счета, предоставления всего спектра банковских услуг, оказываемых отделением, а также последующего контроля

Цель написания выпускной квалификационной работы – изучитьосновы расчетно-кассового обслуживания и проанализировать обслуживание юридических и физических лиц на основе экономических показателей деятельности Новочебоксарского отделения № 8102.

Объект исследования - расчетно-кассовые операции Новочебоксарского отделения № 8102 Сбербанка России.

Предметом исследования является процесс осуществления расчетно-кассового обслуживания.

Исходя из поставленной цели, объекта и предмета выявим задачи:

1. Изучить теоретические основы расчетно-кассового обслуживания предприятий коммерческими банками.

2. Проанализировать ведение кассовых операций в Новочебоксарском отделении № 8102 Сбербанка России.

3. Рассмотреть организацию безналичных расчетов в Новочебоксарском отделении № 8102 Сбербанка России.

Методы исследования: наблюдение, анализ источников, графическая и математическая обработка данных, беседа.

1. Теоретические основы организации расчетно-кассового обслуживания

1.1. Введение операций по расчетным и текущим счетам

Так как все сделки, связанные с поставками материальных ценностей и оказанием услуг завершаются денежными расчетами между покупателем и поставщиком, то такой денежный оборот должен обязательно регулироваться законодательством и быть построенным на следующих принципах:

1.Все предприятия независимо от их организационно-правовой формы обязаны хранить денежные средства в банке. В кассах предприятий могут храниться наличные деньги в пределах лимита и на определенный срок, установленный банком по согласованию с предприятием.

2.Денежные расчеты между предприятиями проводятся в основном безналичным путем.

3.Платежи осуществляются банком в соответствии с полученными платёжными документами.

4.Клиенты имеют право самостоятельно выбирать банк для расчётно-кассового обслуживания, а также пользоваться услугами нескольких банков[7, c. 22].

Для расчетно-кассового обслуживания клиент открывает счёт в банке. Учреждения банка открывают и ведут счета юридических лиц всех организационно-правовых форм собственности (государственных, муниципальных, индивидуальных, товариществ с ограниченной ответственностью – акционерных обществ закрытого типа, акционерных обществ открытого типа, обществ с ограниченной ответственностью, предприятий, созданных на основе аренды), а также предпринимателей, зарегистрированных в установленном законодательством Российской Федерации порядке. В зависимости от форм собственности и хозяйствования клиент может открыть расчётный, текущий или бюджетный счёт [4, c. 2].

Расчетные счета открываются юридическим лицам, действующим на принципах хозяйственного расчета, независимо от форм собственности, а также индивидуальным, семейным предприятиям, арендным коллективам, арендаторам и крестьянским хозяйствам. Филиалам, представи

Внимание, отключите Adblock

Вы посетили наш сайт со включенным блокировщиком рекламы!
Ссылка для скачивания станет доступной сразу после отключения Adblock!

Скачать