Формирование кредитного потфеля филиала коммерческого банка

ВВЕДЕНИЕ

Формирование и анализ кредитного портфеля позволяют более четко выработать тактику и стратегию развития коммерческого банка, его возможности кредитования клиентов и развития деловой активности на рынке.

Задача любого банка - разнообразить и усовершенствовать кредитную систему своего банка, сделать ее доступной и привлекательной для клиентов. Кредитование сейчас пользуется все большей популярностью, как среди физических, так и среди юридических лиц.

Анализ кредитного портфеля представляет собой систематическое изучение и наблюдение за кредитной деятельностью банка, позволяющее оценить состав и качество банковских ссуд в динамике.

Проводимая аналитическая работа – не самоцель, а высокоэффективное средство, дающее кредитной организации возможность оперативного использования данных о состоянии кредитного портфеля для принятия решений различными подразделениями банка.

Актуальность темы подтверждается тем, что банки имеют успех только тогда, когда принимаемые риски разумны, контролируемы и находятся в пределах их финансовых возможностей и компетенции. Активы, в основном кредиты, должны быть достаточно ликвидны для того, чтобы покрыть любой отток средств, расходы и убытки при этом обеспечить приемлемый для акционеров размер прибыли. Достижение этих целей лежит в основе разработки и реализации управленческих решений по формированию кредитного портфеля банка.

Целью дипломного проектирования является разработать управленческие решения по формированию кредитного портфеля филиала коммерческого банка. Для достижения цели были поставлены следующие задачи исследования:

1. проведение исследования эффективности управления кредитованием, которое включает в себя изучение обоснованности размера и использования кредитов, оценку эффективности кредитования, а также выявление возможностей совершенствования управления кредитованием;

2. осуществление формирования кредитного портфеля банка, включаю­щее в себя обоснование управленческих решений по улучшению использования кредитов, рассмотрение и изучение информационно-методической основы формирования кредитного портфеля, а также планирование возможной величины и структуры кредитного портфеля на следующий отчетный период;

3. разработка программы ресурсного обеспечения кредитования, основными этапами которой являются: выбор приемлемой технологии кредитования, определение размера и структуры ресурсного обеспечения кредитования, а также осуществление финансовой оценки предлагаемых управленческих решений в области кредитования.

Объектом исследования дипломного проектирования является Тюменский филиал коммерческого банка.

Акционерный коммерческий банк - многопрофильный частный финансово-кредитный институт, предоставляющий высококачественные услуги всем категориям клиентов, который входит в десятку лидеров российской банковской системы . Таким образом, эффективность его деятельности напрямую отражается на обеспеченности качественными финансовыми ресурсами экономики региона и в частности – процессов экономического роста. При этом банк сталкивается с действием большого числа разнонаправленных факторов, что требует взвешенного подхода к организации системы менеджмента. Одним из стратегически значимых для банка и региона направлений деятельности является кредитование предприятий и расширение кредитования физических лиц.

1 ИССЛЕДОВАНИЕ ЭФФЕКТИВНОСТИ УПРАВЛЕНИЯ КРЕДИОВАНИЕМ

1.1 Анализ обоснованности размера и использования кредитов

Кредитные операции - самая доходная статья банковского бизнеса. За счет этого источника формируется основная часть чистой прибыли, отчисляемой в резервные фонды и идущей на выплату дивидендов акционерам банка.Работа банка по анализу кредитного портфеля представляет собой высокоэффективное средство, дающее возможность банку оперативно использовать данные о состоянии кредитного портфеля для разработки и принятия управленческих решений по вопросу совершенствования кредитной деятельности. Таким образом, важнейшим вопросом для любого банка является формирование оптимального кредитного портфеля как одного из основных направлений размещения финансовых ресурсов, а также эффективное управление кредитным портфелем.

Кредитный портфель – совокупность требований банка по кредитам, которые классифицированы на основе различных критериев. В качестве таких критериев могут выступать: распределение кредитов по секторам экономики, обеспеченность выданных ссуд, сроки погашения выданных кредитов, качество имеющихся ссуд, способы предоставления кредитов и другие. Классифицируя ссуды, кредитный портфель определяет наиболее рациональное использование банковских ресурсов, направления дальнейшего развития кредитной политики банка и развитие его кредитных операций.

Анализ кредитного портфеля должен быть не разовым мероприятием, а представлять собой процесс систематического наблюдения за кредитной деятельностью банка, ее изучения, позволяющего оценить структуру и качество банковских ссуд на определенную дату, а также в динамике и в сравнении со среднебанковскими и нормативными показателями. Анализ кредитного портфеля и связанное с ним управление касается не только всего портфеля в целом, но и определенных видов, групп – вплоть до отдельно взятой кредитной операции. Динамика срочной ссудной задолженности отображена в табл. 1.1.

Таблица 1.1

Динамика срочной ссудной задолженности