Экономическая необходимость, функции и роль страхования в условиях рыночной экономики

ТЕМА 1. Экономическая необходимость, функции и роль страхования в условиях рыночной экономики

1. Экономическая сущность страхования

2. Особенности и функции страхования

3. Основа организации страхового фонда

4. Классификация страхования

1. Экономическая сущность страхования

Страхование – система денежных перераспределительных отношений, складывающихся в процессе формирования средств, специализированных фондов денежных средств страховщиков и их использования на возмещение возможных убытков в результате наступления страховых случаев у субъектов хозяйствования и населения.

Федеральный Закон «Об организации страхового дела в Российской Федерации» трактует страхование как отношения по защите имущественных интересов физических и юридических лиц при наступлении определенных событий (страховых случаев) за счет денежных фондов, формируемых из уплачиваемых ими страховых взносов (страховых премий).

Экономическая сущность страхования проявляется в наличии страхового риска и защитных мерах, сглаживающих его проявления.

Любой вид деятельности человека сопровождается риском возникновения неблагоприятных событий. Многообразие форм проявления риска, частота и тяжесть последствий его проявления, невозможность абсолютного устранения его вероятности вызывает необходимость проведения страховых операций.

Страхование как специфический вид хозяйственной деятельности обладает рядом признаков, характеризующих его как часть финансовой системы общества:

- Наличие перераспределительных отношений;

- Наличие страхового риска и критериев его оценки;

- Формирование страхового сообщества из числа страхователей и страховщиков;

- Сочетание индивидуальных и групповых интересов;

- Солидарная ответственность всех страхователей за ущерб;

- Замкнутая раскладка ущерба;

- Перераспределение ущерба в пространстве и времени;

- Возвратность страховых платежей;

- Самоокупаемость страховой деятельности.

Специфика страхования как вида деятельности определяет статус субъектов страховых отношений, основными из которых являются: страховщик; страхователь; застрахованный; выгодоприобретатель.

Особой группой субъектов, действующих на страховом рынке, являются страховые посредники – страховые агенты и страховые брокеры.

Объектом страховых отношений выступают отношения отдельных лиц и организаций по поводу обеспечения бесперебойности процесса производства или сохранения достигнутого уровня жизни в случае непредвиденных неблагоприятных обстоятельств. Эти отношения в совокупности составляют экономическую категорию страховой защиты, материальным воплощением которой является страховой фонд.

2. Функции страхования

Сущность любой финансовой категории проявляется в выполняемых ее функциях, в то же время, в экономической литературе не существует однозначного подхода к количеству функций данной экономической категории.

Л.И. Рейтман, рассматривая страхование как часть денежных распределительных отношений в рамках финансовой системы общества, выделяет следующие:

- рисковая;

- предупредительная;

- накопительная:

- контрольная.

В.П. Литовченко дает собственную трактовку, более специализированную и определяющую набор функций страхования следующим образом:

- возмещение ущерба и личное материальное обеспечение граждан;

- формирование специализированного страхового фонда денежных средств;

- предупреждение страхового случая и минимизация ущерба.

В.В. Шахов, выделяя аналогичные функции в отношении страхования как вида предпринимательской деятельности в целом, детализирует состав функций применительно к отдельным отраслям страхования. Так, в частности, он признает наличие рисковой функции у имущественного и личного страхования, и выделяет сберегательную функцию личного страхования.

Особенности страхования, как бизнеса находят свое выражение в ряде принципов, на которых формируется финансовый механизм этого вида предпринимательской деятельности. В.В. Ковалев выделяет следующие:

1. Принцип учета психологического фактора. Физические и юридические лица согласны целенаправленно потратить часть своих доходов, в качестве платы за возможность избежать потенциально возможных неблагоприятных ситуаций, которые могут привести к более масштабным затратам.

2. Принцип объединения экономического риска. Каждый страхователь, при заключении договора страхования, предает свой индивидуальный риск страховщику, на уровне которого они объединяются.

3. Принцип финансовой эквивалентности. Предполагается, что средства поступившие в страховой фонд в качестве страховых премий за определенный период времени и предназначенные для возмещения ущерба, должны быть возвращены в виде страховых выплат в течении того же периода.

4. Принцип солидарности. Формирование страхового фонда страховщика происходит за счет мобилизации средств большого количества страхователей и выплаты отдельным участникам при наступлении страхового случая осуществляются именно за счет этих средств, вне зависимости от того произошел с каждым из них страховой случай или нет.

3. Основа организации страхового фонда.

В финансово - экономической науке выделяют две теории страхового фонда.

Теория страхового фонда К.Маркса, согласно которой источником формирования средств с

Внимание, отключите Adblock

Вы посетили наш сайт со включенным блокировщиком рекламы!
Ссылка для скачивания станет доступной сразу после отключения Adblock!

Скачать