Расчетно-кассовое обслуживание хозяйствующих субъектов коммерческими банками

Федеральное агентство по образованию

ГОУ ВПО «Сибирский государственный индустриальный университет»

Кафедра «Финансы и кредит»

РЕФЕРАТ

«РАСЧЕТНО-КАССОВОЕ ОБСЛУЖИВАНИЕ ХОЗЯЙСТВУЮЩИХ СУБЪЕКТОВ КОММЕРЧЕСКИМИ БАНКАМИ»

Выполнил: студент гр. ЭФК-061

Потапова А.В.

Проверил: Мудрак А.В.,

к.э.н., доц.

Новокузнецк 2008

Содержание

Введение

1 Расчетно-кассовое обслуживание клиентов

1.1. Расчетные счета предприятий и организаций в банке, порядок их открытия и проведения операций

1.2 Расчеты платежными поручениями

1.3 Расчеты по инкассо

1.4 Расчеты по аккредитиву

1.5 Расчеты чеками

1.6 Иные формы безналичных расчетов

1.7 Кассовое обслуживание клиентов

2 Рентабельность расчетно-кассовых операций коммерческих банков

2.1 Определение общей доходности расчетно-кассовых операций коммерческих банков

2.2 Определение структуры активов и пассивов

2.3 Оценка значимости остатков для счетов с различной величиной оборота

2.4 Распределение годового комиссионного дохода между различными видами услуг

2.5 Оценка издержек банков на проведение расчетно-кассовых операций

2.6 Анализ доходности и прибыльности карточныхопераций коммерческих

Банков

2.7 Анализ операций выдачи наличных и эквайринга

3 Пути повышения рентабельности расчетно-кассовых операций

3.1 Моделирование тарифов на комиссии за открытие и ведение счета

3.2 Определение приемлемых тарифов комиссий за традиционную ручную первичную обработку платежных документов и физическое обслуживание клиентов

3.3 Определение уровня комиссий за кассовые операции, дистанционное банковское обслуживание и дополнительные услуги

Заключение

Список использованных источников

Введение

Расчетно-кассовое обслуживание клиентов, включающее в себя открытие и ведение банковских счетов юридических и физических лиц, является для банков очень важным и выгодным видом деятельности.

Прежде всего это связано с тем, что его осуществление, в совокупности с проведением операций по привлечению денежных средств физических и юридических лиц во вклады и размещением этих средств от имени и за счет банка, — это тот критерий, по которому, согласно Федеральному Закону «О банках и банковской деятельности», банк отличается от небанковской кредитной организации.

Привлечение юридических и физических лиц на расчетно-кассовое обслуживание позволяет банкам установить с ними деловые связи так, что взаимоотношения по расчетно-кассовому обслуживанию в дальнейшем могут перерасти в другие, более тесные формы сотрудничества: кредитование, предоставление банковских гарантий, лизинг, факторинг, траст и т. д. Отношения, построенные таким образом, являются весьма прочными, так как банк и клиент хорошо знают и доверяют друг другу, а следовательно, становятся взаимозаинтересованными и взаимовыгодными партнерами.

Кроме того, расчетно-кассовое обслуживание клиентов выгодно для банков еще и тем, что оно способствует увеличению банковских ресурсов. В самом деле, остатки на банковских счетах клиентов, образующиеся при их расчетно-кассовом обслуживании, представляют собой не что иное, как заемные средства банка в виде вкладов до востребования. Причем данные заемные средства банк получает способом более легким и, как правило, более дешевым, по сравнению с поступлением заемных средств из других источников: вклады, депозиты, долговые ценные бумаги, межбанковские кредиты.

И наконец, средства, получаемые банком при расчетно-кассовом обслуживании клиентов, помогают ему поддерживать свою ликвидность, т. е. обеспечивать своевременное выполнение своих обязательств.

Для реализации поставленной цели необходимо решить следующие задачи:

1. Узнать, как осуществляется работа банка по расчетно-кассовому обслуживанию клиентов.

2. Узнать, в чем состоит назначение расчетного счета и каковы основные правила проведения операций по счету.

3. Узнать, какие существуют основные формы безналичных расчетов в Российской Федерации, достоинства и недостатки каждой из них.

4. Рассмотреть суть взаимоотношений банка и клиентов в процессе кассового обслуживания последних, каковы порядки приема наличных денег в кассу банка и их выдачи из нее.

Метод работы – анализ печатных изданий по данной теме.

1 Расчетно-кассовое обслуживание клиентов

1.1 Расчетные счета предприятий и организаций в банке, порядок их открытия и проведения операций

Для проведения безналичных расчетов организациями открываются расчетные счета .

Расчетные счета открываются юридическим лицам, осуществляющим коммерческую деятельность (независимо от форм собственности), а также индивидуальным предпринимателям или физическим лицам, занимающимся частной практикой. Организация может иметь несколько расчетных счетов в разных банках.

Для открытия расчетного счета клиент должен представить в банк:

•свидетельство о государственной регистрации в качестве юридического лица либо в качестве индивидуального предпринимателя;

•учредительные документы (для юридического лица) либо документ, удостоверяющий личность физического лица;

•лицензии (патенты

Внимание, отключите Adblock

Вы посетили наш сайт со включенным блокировщиком рекламы!
Ссылка для скачивания станет доступной сразу после отключения Adblock!

Скачать