Совершенствование подходов к оценке кредитоспособности предприятий

Содержание:

Введение. 3

1. Теоретические аспекты оценки кредитоспособности заемщиков коммерческими банками. 5

1.1. Оценка кредитоспособности заемщика на основе финансовых коэффициентов 5

1.2. Анализ денежного потока и анализ делового риска как инструмент оценки кредитоспособности заемщика. 10

2. Практические аспекты оценка кредитоспособности коммерческим банком. 20

2.1. Краткая характеристика ОАО «Балтийский Банк». 20

2.2. Оценка кредитоспособности клиента с использованием методики ОАО «Балтийский Банк». 23

2.3. Решение о предоставлении краткосрочного кредита. 31

3. Совершенствование подходов к оценке кредитоспособности предприятий. 34

Заключение. 39

Список литературы.. 41

Приложения. 43

Введение

Для экономики современной России большое значение имеет банковское кредитование, позволяющее организациям использовать значительные заемные ресурсы для расширения производства и обращения продукции. Кредитование как фундаментальная составляющая деятельности банка является существенным источником инвестиций, содействует непрерывности и ускорению воспроизводственного процесса, укреплению экономического потенциала субъектов хозяйствования и способно занять основное место в объеме банковских операций, приносящих доход.

Обладая значительными позитивными качествами, банковское кредитование в современной экономике России не реализовало их еще в полной мере. Коммерческие банки и организации пока не имеют возможности широко использовать кредит для развития своей деятельности. Как те, так и другие не в силах игнорировать риски, возникающие при совершении кредитных операций. Банки опасаются невозврата кредита и связанных с этим крупных потерь, организации зачастую не могут не только в достаточной мере гарантировать своевременное и полное погашение ссуды, но и использовать ссуду из-за низкой рентабельности своего производства и невозможности уплаты ссудного процента. Как следствие, несмотря на рост доли кредитов в активах коммерческих банков и их удельного веса как источника формирования оборотного капитала организаций, они все же имеют низкий удельный вес.

Изучение направлений повышения эффективности кредитования организаций является актуальной задачей. Оно будет содействовать преодолению противоречий между позитивными качествами кредита и недостатками его использования в современной хозяйственной практике. Особое значение в практике кредитования занимает оценка кредитоспособности предприятия.

Кредитоспособность клиента коммерческого банка - способность заемщика полностью и в срок рассчитаться по своим долговым обязательствам.

Мировая и отечественная банковская практика позволила выделить критерии кредитоспособности клиента: характер клиента; способность заимствовать средства; способность заработать средства для погашения долга в ходе текущей деятельности; капитал клиента; обеспечение кредита; условия, в которых совершается кредитная операция; контроль за законодательными основами деятельности заемщика и соответствием его стандартам банка. Только оценив возможности клиента, коммерческим банком принимается решение о выдачи или отказе от выдачи кредита.

Цель данной работы – провести оценку кредитоспособности предприятия по методике одного из коммерческих банков.

Поставленная цель предполагает решение следующих задач:

- рассмотреть теоретические аспекты оценки кредитоспособности предприятий – клиентов коммерческих банков;

- дать краткую характеристику банка, чья методика будет применяться при оценке кредитоспособности;

- провести оценку кредитоспособности предприятия и дать заключение о возможности предоставления ему кредита;

- рассмотреть возможности совершенствования оценки кредитоспособности предприятия.

Объектом практического исследования является Общество с ограниченной ответственностью «Информационные технологии «Приборсервис», его финансовые показатели, характеризующие кредитоспособность предприятия.

Предметом практического исследования является методика оценки кредитоспособности коммерческого банка ОАО «Балтийский Банк».

1. Теоретические аспекты оценки кредитоспособности заемщиков коммерческими банками

1.1. Оценка кредитоспособности заемщика на основе финансовых коэффициентов

Кредитоспособность заемщика представляет собой способность к совершению сделки по предоставлению стоимости на условиях возвратности, срочности и платности, или, другими словами, способность к совершению кредитной сделки. В процессе управления кредитным риском коммерческие банки используют совокупность критериев и показателей, рассмотрение и анализ которых позволяют сделать вывод об уровне кредитоспособности заемщика. Конкретный набор показателей, характеризующих деятельность предприятия в разных банках, неодинаков и видоизменяется в процессе развития кредитных отношений.

Оценка кредитоспособности заемщика представляет собой процесс отбора и анализа показателей, оказывающих влияние на величину кредитного риска, их анализ и систематизацию в виде присвоения кредитного рейтинга. Кредитный рейтинг заемщика должен не только отражать текущее финансовое состояние предприятия, но и давать прогноз на перспективу. Увеличение срока кредитования, как правило, повышает уровень кредитного риска, выдвигая повышенные требования к более тщательной оценке кредитоспособност

Внимание, отключите Adblock

Вы посетили наш сайт со включенным блокировщиком рекламы!
Ссылка для скачивания станет доступной сразу после отключения Adblock!

Скачать