Альтернативные методики рейтинговой оценки коммерческими банками кредитоспособности клиентов

Стр

Введение…………………………………………………………………………………...………….…

3

§ 1. Оценка кредитоспособности заемщиков в современной банковской практике

5

1.1. Общее понятие и цели проведения оценки кредитоспособности предприятия………………..

5

1.2. Использование опыта зарубежных банков в области оценки кредитоспособности заемщика.

8

1.2.1. Оценка кредитоспособности банками США…………………………………………….

8

1.2.2. Оценка кредитоспособности клиента во Франции………………………………………

13

1.3. Методика проведения общего анализа кредитоспособности заемщика, используемая российскими банками…...…………..…..………………………………………………………………

16

1.4. Недостатки применяемых методов и необходимость различения текущей и долгосрочной кредитоспособности……………………………….……………………………………………………

21

§ 2. Место рейтинговых методик в системе оценки кредитоспособности заемщика

25

2.1. Общая характеристика рейтинговых систем оценки кредитоспособности…………………….

25

2.2. Характеристика предприятия ЗАО «Кондитер-Курск» и обоснование выбора его как объекта исследования ………………..…………………………………………………………..……..

27

2.2. Применение дискриминантных факторных моделей для оценки вероятности банкротства на начальной ступени экспресс-анализа…………………………………………………….………….…

28

2.3.1. Банкротство как экономическое явление: причины и предпосылки……….…………..

28

2.3.2. Основные методы диагностики банкротства, их положительные стороны и нежостатки………………………………………………………………………………………..

31

2.4. Методика определения кредитного рейтинга ссудозаемщика, применяемая Сбербанком России…...………………….……………………………………………………………………………

39

2.5. Методика определения кредитного рейтинга юридического лица-заемщика, применяемая АКБ «Московский Индустриальный Банк»…………………………………………………………...

44

§3. Мультифакторная модель сопоставления со среднеотраслевыми показателями

49

3.1. Проблема выбора показателей и их оптимальных значений при разработке рейтинговых систем…………………………………………………………………….. ..….………………………...

49

3.2. Критерии выбора экономических показателей при построении девятифакторной модели….

50

3.3. Обоснование выбора среднеотраслевых значений показателей в качестве оптимальных…….

54

3.4. Методика определения кредитного рейтинга потенциального заемщика……………………...

57

Заключение………………………………………………………………………………………………

3.5. Ранжирование клиентов по степени риска и предварительное заключение о лимите кредитования как завершающий этап рейтингового экспресс-анализа……………………………..

61

Заключение………………………………………………………………………………………………

65

Список использованной литературы………………………………………….………………………..

67

Приложение

Приложение №1. Бухгалтерская отчетность ЗАО «Кондитер-Курск»

Приложение №2. Расчет финансовых коэффициентов

Приложение №3. Факторные модели оценки вероятности банкротства

Приложение №4. Методика определение кредитного рейтинга АК СБ РФ

Приложение №5. Методика определение кредитного рейтинга АКБ «МИБ»

Приложение №6. Девятифакторная модель сопоставления показателей со среднеотраслевыми коэффициентами

Приложение №7. Графическая интерпретация результатов исследования

Приложение №8. Определение лимита кредитов