Кредитно-расчетные правоотношения хозяйствующих субъектов

Введение

Кредитно- расчетные отношения относятся к числу важнейших категорий экономической науки, они активно изучаются практически всеми ее разделами.

Такой интерес к этим отношениям продиктован уникальной ролью, которую играет это экономическое явление не только в хозяйственном обороте, национальной и международной экономике, но в жизни человеческого общества в целом.

Изучение многочисленных исторических и этнографических материалов и исследований известных специалистов позволяет нам с высокой степенью уверенности утверждать, что кредитно- расчетные отношения возникли раньше денег и имеют с последними единую социально- экономическую основу. Такой основой является обмен как процесс замещения одной ценности другой.

Таким образом, несмотря на то что кредит возник ранее и независимо от денег, в товарном хозяйстве оба эти явления приобретают единое основание и единый принцип передачи ценностей – принцип эквивалентности.

На этой основе в более позднее время, по мере развития денежных форм кредитования их развитие происходило уже в самом тесном взаимодействии и неразрывном единстве.

Так, начиная с конца 17 века, когда появились первые банковские простые векселя, начал набирать обороты процесс замещения полноценных серебряных и золотых денег другими средствами денежно- платежного оборота. Сначала это были кредитные платежные инструменты банков (банкноты и векселя), которые постепенно становились общепризнанными в торговом обороте и, следовательно, превращались на практике в кредитные деньги.

Затем по мере расширения использования в платежах и расчетах переводных векселей на банки (банковских чеков) полноценные деньги стали все чаще замещаться кредитными операциями, которые создают кредитные обязательства в виде записей на счетах (депозитов), способные циркулировать (обращаться) в хозяйственном обороте.

1.Кредит

Слово «кредит» происходит от латинского слова creditum– ссуда, долг. Однако многие экономисты связывают его с иным близким по значению термином- credo, то есть «верю». Соответственно в кредите видят долговое обязательство, напрямую связанное с доверием одного человека, передавшего другому определенную ценность. Однако по справедливому замечанию видного немецкого экономиста 19 века А. Шеффле (1831-1903), доверие есть спутник кредита, но не составляет его экономического существа. Одного доверия, конечно, мало.

Такая трактовка происхождения слова «кредит» вполне правдоподобна, поскольку кредит и кредитные отношения возникают из сделок, в которых одна сторона (кредитор) предоставляет другой стороне (заемщику) некий обладающий ценностью предмет (имущество) в обмен на обещание заемщика вернуть такой же предмет или иной его эквивалент в будущем.

1.1 Кредитный договор и принципы кредитования

По кредитному договору банк или иная кредитная организация (кредитор) обязуются предоставить денежные средства (кредит) заемщику в размере и на условиях, предусмотренных договором, а заемщик обязуется возвратить полученную денежную сумму и уплатить проценты на нее (ГКРФ, статья 819, пункт 1). Кредитный договор должен быть заключен в письменной форме. Несоблюдение письменной формы влечет недействительность кредитного договора. Такой договор считается ничтожным (ГКРФ, статья 820).

Кредит- это ссуда в денежной или товарной форме, предоставляемая заемщику на условиях возвратности, срочности, обеспеченности и платности.

Кредитование строится на определенных принципах:

1. обеспеченности- кредиты выдаются под материальное обеспечение. Гарантией может стать залог;

2. срочности - кредит предоставляется на определенный срок. По срокам кредиты подразделяются на краткосрочные (до 1 года) , среднесрочные (2-3 года), долгосрочные (до 10 лет);

3. платности - заключается в выплате процента за его пользование;

4. возвратности – полученный кредит в обязательном порядке должен быть возвращен кредитору. Отсрочка возвращения связана со штрафными санкциями.

1.2 Способы обеспечения обязательств

Способы обеспечения исполнения обязательств - это предусмотренные законом или договором специальные меры имущественного характера, стимулирующие, побуждающие и принуждающие должника к надлежащему исполнению обязательства путем установления дополнительных гарантий удовлетворения требований кредитора. Важно хорошо знать правовые возможности каждого из известных способов обеспечения обязательств и использовать именно тот, который способен быть наиболее эффективным в данном конкретном договоре. На практике чаще всего применяются способы, нашедшие отражение в ГК РФ.

Традиционным, уже давно применяемым способом является неустойка. Она выступает в виде штрафа (заранее определяемой денежной суммы) и пени (исчисляется в процентах к сумме обязательства). В целом неустойка представляет собой определенную законом или договором денежную сумму, которую должник обязан уплатить кредитору в случае неисполнения или ненадлежащего исполнения обязательства, в частности в случае просрочки исполнения. По требованию об уплате неустойки кредитор не обязан доказывать причинение ему убытков.

Один из самых надежных способов обеспечения обязательств - залог. Суть его состоит в том, что кредитор- залогодержатель приобретает право в случае неисполнения должником обязательства получить удовлетворение за счет заложенного имущества преимущественно