Ответственность банков в Беларуси и России: сравнительный анализ

В Республике Беларусь и Российской Федерации, как и в любой другой стране мира, проведение безналичных расчетов довольно часто сопряжено с различного рода временными задержками исполнения платежных документов. Действующее в данной области законодательство содержит меры гражданско-правовой ответственности, применяемые к банкам или иным расчетным организациям за недобросовестное исполнение обязанностей перед клиентом. Однако размеры такой ответственности и порядок ее применения довольно сильно отличаются применительно к белорусским и российским банковским учреждениям.

Законодательство обеих стран традиционно выделяет две группы оснований для применения гражданско-правовой ответственности: невыполнение банком своих обязанностей, вытекающих из договора банковского счета, и нарушение порядка осуществления безналичных расчетов. В первом случае неправомерные действия выражаются в нарушении правил осуществления операций по счету, установленных договором, а также законодательством и банковскими правилами. Второй случай охватывает ситуации, когда поручения клиента о переводе средств выполняются банком при отсутствии договорных отношений по ведению счета клиента (например, в случае, когда гражданин передает банку сумму наличными для перевода на счет указанного им лица, оформляет платежное поручение, и банк такое поручение принимает).

Составы правонарушений закреплены

законодательством

Национальные законодательства обеих стран закрепляют составы гражданских правонарушений в области проведения безналичных операций в различных правовых источниках. Гражданский кодекс Республики Беларусь (далее - ГК РБ) по любым вопросам регулирования расчетных отношений отсылает к иным нормативным актам в соответствии с п. 4 ст. 775. В настоящее время основополагающим документом, регулирующим банковскую деятельность, в том числе и порядок совершения безналичных расчетов, является Банковский кодекс Республики Беларусь (далее - БК РБ). В свою очередь, нормы об ответственности банков и иных расчетных организаций в Российской Федерации напрямую инкорпорированы в соответствующую главу Гражданского кодекса Российской Федерации (далее - ГК РФ).

Согласно ст. 209 БК РБ в случаях несвоевременного зачисления на расчетный счет поступивших денежных средств либо их необоснованного списания банк обязан по требованию клиента зачислить соответствующую сумму на его счет, а также уплатить на эту сумму проценты за время незачисления или списания денежных средств в размере и порядке, установленных законодательством Республики Беларусь, если иное не предусмотрено договором текущего (расчетного) банковского счета.

Статья 856 ГК РФ помимо случаев несвоевременного зачисления и необоснованного списания денежных средств, идентичных закрепленным белорусским законодательством, также упоминает невыполнение указаний клиента о перечислении денежных средств со счета либо об их выдаче со счета. Ответственность банка за ненадлежащее совершение таких операций по счету будет заключаться в уплате процентов за пользование чужими денежными средствами в размере учетной ставки банковского процента. Однако в российском законодательстве параллельно с приведенной нормой также действует ст. 31 Закона Российской Федерации от 03.02.1996 № 17-ФЗ "О банках и банковской деятельности" (далее - Закон), которой установлено, что в случае несвоевременного или неправильного начисления на счет или списания со счета клиента денежных средств кредитная организация, Банк России выплачивают проценты на сумму этих средств по ставке рефинансирования Банка России. Следует отметить, что составы гражданско-правовых нарушений, содержащиеся в ГК РФ и Законе, полностью не совпадают. Последний нормативный акт устанавливает ответственность за такие действия банка как неправильное начисление средств на счет клиента, в то время как кодекс к ним относится безразлично.

Отметим, что положения Закона и ГК РФ несколько отличаются подходами к определению порядка выполнения банками поручений клиентов. Кодекс говорит о фактических действиях по перемещению денежных средств, в то время как Закон, наоборот, превалирующее значение придает оформлению операции. Разница в подходах заключается в том, что просрочка списания средств имеет место тогда, когда банк не производит по поручению клиента дебетовых проводок по его счету, т.е. технических операций по списанию средств.

Поэтому если банк произвел проводку по счету, но фактически не выдал клиенту средства или не перечислил по его указанию, нет оснований для применения к банку ответственности за просрочку списания средств, предусмотренной Законом. С другой стороны, на основании данного нормативного акта понесет ответственность банк, который по поручению клиента средства выдал или перечислил, но не отразил такую операцию на счете.

Чтобы избежать мер ответственности кодекса, банку недостаточно совершить формальные действия по отражению операций в бухгалтерском учете, поскольку необходимо реально исполнить поручение клиента. При применении положений ст. 856 ГК РФ наличие и правильность дебетовой проводки по счету самостоятельного значения не имеют, поскольку невыдача или неперечисление средств могут быть следствием уклонения банка от списания средств со счета, но могут иметь место и при внесении банком в счет записей, не отражающих фактически произведенных операций.

Отметим, что белорусское законодательство отдельно не выделяет составы гражданских правонарушений, связанны